Profils
Frontalier
Vous travaillez au Luxembourg et résidez en France, en Belgique ou en Allemagne : votre carrière est souvent partagée entre plusieurs pays.
La coordination européenne
Les règlements européens (CE) 883/2004 et 987/2009 coordonnent les régimes : les périodes accomplies dans chaque État sont totalisées pour ouvrir le droit à pension. Le Luxembourg verse ensuite le montant le plus élevé entre une pension nationale autonome et une pension calculée au prorata des périodes luxembourgeoises.
Carrière courte au Luxembourg
Pour ouvrir un droit à pension luxembourgeoise autonome, il faut atteindre le stage minimal de 120 mois (10 ans) d'assurance au Luxembourg — ce stage peut être complété par totalisation des périodes accomplies dans l'UE/EEE/Suisse ou dans un pays conventionné (un minimum de 12 mois cotisés au Luxembourg est alors requis). Si ce stage n'est pas atteint, même par totalisation, aucune pension luxembourgeoise autonome n'est versée, mais ces périodes restent prises en compte par les autres États ; vous pouvez alors récupérer votre part personnelle de cotisations (art. 213 CSS). Les modalités précises se vérifient auprès de la CNAP.
Ce que l'outil estime
Le calculateur estime la composante luxembourgeoise de votre pension, selon la même formule que pour un résident. La coordination internationale et la fiscalité dépendent de la convention applicable à votre pays de résidence — à confirmer au cas par cas.
La fiscalité de votre pension
La pension luxembourgeoise versée à un frontalier est imposée au Luxembourg, par retenue à la source. Votre pays de résidence (France, Belgique, Allemagne) applique ensuite la convention fiscale qui le lie au Luxembourg : selon le pays, la pension est exonérée avec réserve de progressivité ou ouvre un crédit d'impôt, afin d'éviter une double imposition. Vérifiez votre situation auprès de votre administration fiscale de résidence.
Votre retraite selon votre pays de résidence
Frontalier, vous toucherez une pension de chaque pays où vous avez cotisé (au prorata, coordination UE). Voici l'âge légal de votre pays de résidence et où votre pension luxembourgeoise est imposée.
| Pays de résidence | Âge légal de départ | Pension LU imposée à |
|---|---|---|
| France | 64 ans (générations 1969+) | Luxembourg (conv. FR-LU 20.03.2018, art. 17) |
| Belgique | 66 ans (67 en 2030) | Luxembourg (conv. BE-LU) |
| Allemagne | 67 ans (générations 1964+) | Luxembourg (conv. DE-LU 23.04.2012, art. 17) |
Dans les trois cas, la pension de sécurité sociale luxembourgeoise est imposée à la source au Luxembourg ; votre pays de résidence l'intègre via la convention fiscale (exonération avec progressivité ou crédit d'impôt) pour éviter la double imposition. La pension luxembourgeoise se calcule sur votre seule carrière LU — utilisez le calculateur ci-dessus.
Voir aussi Carrière internationale · Frontaliers : estimer votre pension française, belge ou allemande
Base légale : règlements (CE) 883/2004 et 987/2009 ; art. 184 du Code de la sécurité sociale.